- Расскажите о залоговой политике Банка? Изменилась ли она после пандемии?
- Банк Развития Казахстана (БРК, дочерняя структура Холдинга «Байтерек») - инвестиционный институт развития и одной из особенностей является то, что мы предоставляем долгосрочные займы с длинным льготным периодом и принимаем в качестве основного залога – будущие активы, создаваемые в рамках реализации инвестиционного проекта, при этом общая доля таких активов может составлять не более 70% от общей залоговой массы. Оставшаяся часть должна быть в виде так называемых «твердых» активов. Кроме того, Банк активно реализует проекты в рамках классического проектного финансирования и в рамках Государственно-частного партнерства, где доля обеспечения в виде будущих активов может составлять 100%. При этом имеются свои требования и рекомендации к качеству заключаемых контрактов, которые должны быть заключены на условиях ЕРС (под ключ) а при залоге будущих денежных потоков на условиях Off take (гарантированные поступления).
Что касается поддержки экспортеров, тут параметры и нормативы залоговой политики Банка определены под спецфику финансирования и учитывают риски обеспечения: в зависимости от рейтинга заемщика и истории взаимоотношений с импортером по таким проектам в качестве основного залога могут выступать денежные потоки от экспортного контракта. Кроме того, стоит отметить, что на сегодняшний день БРК – первый в стране институт, который успешно внедрил механизм обеспечения займов через механизм страхования займов АО «ЭСК «KazakhExport» по экспортным операциям и на сегодняшний день данный инструмент используется банками второго уровня.
- Каков текущий портфель обеспечения БРК, из каких видов залога он состоит?
- В структуре обеспечения Банка на сегодняшний день значимую долю занимают движимое, недвижимое имущество и активы в будущем, при этом мы видим ежегодную динамику трансформации залогов. Другими словами, ежегодно по мере завершения инвестиционной фазы и ввода в эксплуатацию проектов в качестве обеспечения увеличивается доля движимого и недвижимого имущества: здания, сооружения, оборудование заводов, фабрик. Существенную долю занимают гарантии юридических лиц, которые в том числе имеют международный рейтинг, присвоенный международными рейтинговыми агентствами, такими как Standard&Poor’s, Moody’s, Fitch. Кроме того, в портфеле обеспечения имеются доли участия в Уставном капитале товариществ, акции, права недропользования банковские гарантии и прочие виды обеспечения.
- Расскажите о качестве залогового портфеля и механизмы экспертизы?
- Если говорить о качестве залогового обеспечения, то тут необходимо отметить внедрение в Банке международного стандарта МСФО-9, который предполагает непрерывный мониторинг и стресс тестирование стоимости обеспечения. То есть нами предусмотрена ежегодная переоценка обеспечения независимыми оценщиками, экспертиза и переоценка портфеля службой оценки Банка с дальнейшей валидацией внешними международными аудиторами из Big4. Стоимость залога в рамках каждого инвестиционного проекта либо экспортной операции на полугодовой основе проходит процедуру стресс-тестирования на экономическое обесценение по финансово-экономической модели, которая также была валидирована аналитиками, рисковиками Банка. То есть, нет сомнений в том, что экспертиза, проводимая Банком, находится на высоком уровне и основывается на обоснованных допущениях. Все это является частью утвержденной корпоративной системы управления рисками.
Примечательно, что в этом году БРК исполняется 20 лет и сегодня мы имеем достаточный опыт, компетенцию в проведении качественной экспертизы и структурированию самых сложных проектов – все это символизирует переход Банка от «подросткового» периода в высшую, более «взрослую» лигу.
- Внедряется ли автоматизация, IT-технологии в работу оценщиков БРК? Каковы особенности мониторинга залогов?
- Да, на сегодняшний день в Банке создана автоматизированная база залогов, в которой ведется полный учет залогового обеспечения, также используемая для расчета провизий. В дальнейшем планируем использовать эту базу для проведения аналитических работ и расчета достаточности обеспечения.
Что касается мониторинга, то с учетом специфики инвестиционных проектов выездной мониторинг залогового имущества проводится 1 раз в год, при этом на инвестиционной фазе проекта на объекте также находится финансово-технический консультант, оказывающий услуги по мониторингу и управлению затратами по тому или иному проекту. Помимо этого, Банком прорабатывается механизм по установке систем видео наблюдения на объектах залога с предоставлением доступа, что предполагает мониторинг залогов в режиме реального времени. Банк, в свою очередь, двигается в направлении упрощения процедур путем внедрения новых технологий при мониторинге залогов, так на сегодняшний день на одном из проектов Банка опробована и внедрена система штрих-кодирования залогового обеспечения, которую в будущем планируется интегрировать с системой учета основных средств предприятия. Также, рассматривается вопрос внедрения технологии RFID (автоматическая идентификация объектов) на объектах залога, уже активно используются беспилотники при мониторинге.
- Бывали ли в Вашей практике работы в БРК случаи оценки «нестандартных» объектов оценки? Если да, расскажите о них?
Каждый проект уникален, так как проекты, финансируемые Банком представлены в различных отраслях экономики: от сельского хозяйства до металлургии и телекоммуникаций. Поэтому все проекты не стандартные и залоги в том числе. В практике нам ежедневно приходится сталкиваться с оценкой бизнеса в различных отраслях. Один из последних интересных проектов, который мы рассматривали - строительство золотоизвлекательной фабрики с предоставлением в залог бизнеса компании через доли участия, который включает в себя недропользование. На сегодняшний день у Банка на рассмотрении много проектов в сфере возобновляемых источников энергии (ВИЭ) и с учетом уже реализованных проектов в Банке имеется высокая компетенция по оценке таких видов обеспечения.
- Профессия оценщика требует знаний в различных областях: экономики, бухгалтерского учета и финансового анализа, правовой деятельности и т.д. Расскажите, оценщик в БРК – кто он в большей степени?
Вы правы в том, что профессия оценщика обширна и включает в себя потребность знаний прежде всего экономики, правовой сферы и финансов. Однако, оценщик Банка Развития — это, прежде всего, часть большой слаженной команды профессионалов, готовых к постоянному развитию и инновационности. 90% сотрудников нашего департамента имеют профессиональные сертификаты и опыт в области оценочной, банковской деятельности. Мы всегда стараемся преумножать имеющиеся знания, участвуя в различных семинарах и мастер-классах, потому что мы понимаем, что оценка – динамичная отрасль, именно поэтому успешному в современных реалиях оценщику нельзя ограничиваться имеющимися знаниями, важно развиваться. Нам повезло, что корпоративная политика БРК во главу угла ставит сотрудников, их развитие, профессиональный и личностный рост.
